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Robert se demande s’il peut toujours déduire son épargne pension à hauteur de 990 euros. La réponse est oui… mais avec un montant actualisé : le plafond indexé est désormais de 1.020 euros pour bénéficier d’une réduction d’impôt de 30%, soit un avantage fiscal maximal de 306 euros.
Il est également possible d’opter pour un plafond supérieur fixé à 1.310 euros, mais dans ce cas, la réduction fiscale est de 25%, ce qui donne un avantage maximal de 327,50 euros. À chacun de choisir ce qui est le plus intéressant en fonction de sa situation personnelle et de sa capacité d’épargne.
Attention à certaines règles importantes
Quelques précisions utiles :
- Pas de versement l’année de vos 65 ans : même si vous avez déjà un contrat d’épargne pension en cours, vous ne pouvez plus cotiser l’année où vous atteignez 65 ans.
- Changement de banque : si vous avez changé d’établissement financier en cours de contrat (par exemple à la suite d’un crédit hypothécaire), seuls les versements réalisés auprès d’une des deux banques peuvent être repris dans votre déclaration. Il faut donc choisir quel montant indiquer.
Les conditions à respecter pour bénéficier de l’avantage fiscal
Pour que votre épargne pension donne droit à une réduction d’impôt, plusieurs conditions doivent être remplies :
- Vous devez avoir entre 18 et 64 ans au moment de la signature du contrat.
- Vous devez épargner pendant au moins 10 ans.
- Vous devez être vous-même désigné comme bénéficiaire en cas de vie.
En cas de décès, un bénéficiaire doit être désigné parmi votre époux(se), cohabitant légal ou vos proches jusqu’au deuxième degré (enfants, petits-enfants, frères et sœurs).
Le mercredi 11 juin, Bel RTL vous aide à remplir votre déclaration d’impôts. De 8h30 à 17h, nos experts (experts comptables agrées ITAA) répondent, hors antenne, à toutes les questions de nos auditeurs au 080023530
